绥江县地方税务局2016年度部门决算公开说明

    来源:绥江县地方税务局    发布时间:2017/8/31 8:31:13    点击率:

     绥江县地方税务局2016年度部门决算

    第一部分  绥江县地方税务局概况

    一、主要职能

    二、部门基本情况

    第二部分  2016年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    八、财政专户管理资金收入支出决算表

    九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

    第三部门  2016年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    五、其他重要事项及相关口径情况说明

    第四部分  名词解释

    第一部分  绥江县地方税务局概况

    一、主要职能

    绥江县地方税务局的主要职能是:

    (一)贯彻执行国家的税收法律、法规、规章、政策和昭通市地税局的指示,结合本县的实际情况,组织落实税收征收管理规章制度;

    (二)拟订地方税收中长期规划和年度税收收入计划,负责组织地方税收收入,力争税款应收尽收;

    (三)负责国家规定的和昭通市人民政府确定征收的地方各税及附加和社会保险费的征收管理工作;

    (四)根据税收管理体制规定的权限处理和上报有关各类地方税减免事宜,负责集体企业、私营企业的财务管理;

    (五)负责组织实施本单位的税收征管改革,指导征收管理制度,强化和完善征管手段,推进税收征管信息现代化;

    (六)监督检查本地区纳税人、扣缴义务人依法履行纳税义务、扣缴义务的情况,开展税收检查,并对各类涉税违法、违规行为进行行政处罚,负责本单位行政复议、行政诉讼、行政赔偿及追偿工作;

    (七)监督检查本单位及工作人员贯彻执行地方税收法律、法规、规章、政策,加强地方税收征收管理;

    (八)负责本单位的税收会计、统计、财务、经费、基本建设、资产管理和内部审计工作;

    (九)组织开展税收宣传、理论研究、税收政策调研,无偿地为纳税人提供咨询和纳税服务,负责本单位的税收法制建设,加强依法治税;

    (十)负责本单位的党风廉政建设和纪检监察工作;

    (十一)负责本单位的机构设置、干部管理。思想政治教育及精神文明建设,负责干部职工的政治业务和党务、群团工作;

    (十二)承办上级地方税务局和绥江县人民政府交办的其他事项。

     

    二、部门基本情况

    (一)部门决算单位构成

    纳入2016年部门决算编报的单位共1个行政单位(即:绥江县地方税务局)。

    (二)部门人员和车辆的编制及实有情况

    部门在职在编实有人数46人,其中:财政全供养46人。其中:行政编制44人(含行政工勤编制1人),事业编制0人(含参公管理事业编制0人);在职在编实有行政人员46人(含行政工勤人员5人),事业人员0人(含参公管理事业人员0人)。

    离退休人员9人。其中:离休0人,退休9人。

    实有车辆编制6辆,在编实有车辆5辆。

    第二部分  2016年度部门决算表

    (详见附件)

     

    第三部门  2016年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    2016年绥江县地方税务局决算总收入831.77万元,其中:财政拨款收入686.38万元,占总收入的82.52%;其他收入145.38万元,占总收入的17.48%

    二、支出决算情况说明

    2016年绥江县地方税务局决算总支出895.07万元,其中:基本支出755.86万元,占总支出的84.44%;项目支出139.21万元,占总支出的15.55%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。

    (一)基本支出情况

    2016年用于保障绥江县地方税务局正常运转的日常支出755.86万元。与上年(655.9万元)对比,增加99.96万元,主要原因是:2016年工资福利支出、住房公积金、行政单位离退休费等对家庭和个人的补助等经费增加,新增公车补贴、养老保险、职业年金等支出,扶贫力度较大,车辆运维费、差旅费相应增加。包括基本工资,津贴补贴等人员经费支出456.83万元,占基本支出的60.44%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费299.03万元,占基本支出的39.56%。

    (二)项目支出情况

    2016年用于保障绥江县地方税务局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出139.21万元。与上年(115.05万元)对比,增加24.16万元,主要原因是:2016年一般行政管理事务支出增加。其中:包括一般行政管理事务、代扣代收代征税款手续费、税务宣传、协税护税等税收事务支出134.21万元,占项目支出的96.41%;社会保险业务管理事务等社会保障和就业支出5万元,占项目支出的3.59%。

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    2016年部门公共预算财政拨款支出686.38万元,占本年支出合计76.68%。与上年(496.40万元)对比,增加189.98万元,主要原因是:201610月增资、职务与职级并行、晋级晋档等增加了人员经费,新增公车补贴、养老保险、职业年金等支出。按支出功能分类主要用于以下方面:

    (一)一般公共服务支出568.93万元,主要用于税收事务,包括行政运行、一般行政管理事务、税务宣传、协税护税、代扣代收代征税款手续费、其他税收事务支出等;

    (二)社会保障和就业支出57.76万元,主要用于行政事业单位离退休;

    (三)医疗卫生与计划生育支出21.55万元,主要用于单位职工的医疗保障;

    (四)住房保障支出38.14万元,主要用于住房公积金;

    四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

    ()“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

    绥江县地方税务局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.76万元,支出决算为5.69万元,完成预算的64.95%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元;公务用车购置及运行费支出决算为5.27万元,完成预算的63.19%;公务接待费支出决算为0.42万元,完成预算的100%2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局厉行勤俭节约,严格按照相关规定列支三公经费。

    2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015(9.06万元)减少3.37万元,下降37.20%。其中:因公出国(境)费支出决算数据未变,均为0元;公务用车购置及运行费支出决算比上年(8.64万元)减少3.37万元,下降39%;公务接待费支出决算数据与上年持平。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因我局厉行勤俭节约,严格按照相关规定列支三公经费。

    ()“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

    2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出5.27万元,占92.62%;公务接待费支出0.42万元,占7.38%。具体情况如下:

    1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。

    2. 公务用车购置及运行维护费支出XX万元。其中:

    公务用车购置支出0万元,购置车辆0辆。

    公务用车运行维护支出5.27万元,开支财政拨款的公务用车保有量为5辆。主要用于税收征管、纳税服务、扶贫攻坚(相关工作范围)所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

    3.公务接待费支出0.42万元。其中:

    国内接待费支出0.42万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待7批次(其中:外事接待0批次),接待人次42人(其中:外事接待人次0人)。主要用于税收征管、督察内审、上级检查(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

    国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。

    五、其他重要事项及相关口径情况说明

    ()机关运行经费支出情况

    绥江县地方税务局2016年机关运行经费支出75.19万元,与上年(60.31万元)对比增加14.88万元,主要原因分析税收事务较繁忙,资金需求大。部门机关运行经费主要用于税收事务(相关使用情况)。

    (二)国有资产占用情况

    截至20161231日,绥江县地方税务局资产总额2536.29万元,其中,流动资产227.57万元,固定资产864.56万元,对外投资及有价证券0万元,在建工作1356.71万元,无形资产87.46万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年相比,本年资产总额减少23.99万元,其中固定资产增加23.60万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆0辆,账面原值0万元;报废报损资产0项,账面原值0万元,实现资产处置收入0万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

     

     

     

     

     

     

    国有资产占有使用情况表

     

     

     

     

     

     

     

    单位:万元

     

    项目

    行次

    资产总额

    流动资产

    固定资产

    对外投资/有价证券

    在建工程

    无形资产

    其他资产

     

    小计

    房屋构筑物

    汽车

    单价200万以上大型设备

    其他固定资产

     
     

    栏次

     

    1

    2

    3

    4

    5

    6

    7

    8

    9

    10

    11

     

    合计

    1

    25362937.84

    2275735.20

    8645564.53

    5,019,104.00

    1,247,030.00

    0.00

    2,379,430.53

    0.00

    13,567,074.40

    874563.71

    0.00

     

    填报说明: 1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

     

     

     

          2.固定资产=房屋构筑物+汽车+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

     

     
                                   

     

    ()政府采购支出情况

    部门年度政府采购支出总额(本单位实际支出数,不包括资金下分、省级统采的项目资金)及货物、工程、服务金额,以及授予小微企业合同金额。

    (四)其他重要事项情况说明

    (五)相关口径说明

    1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

    2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

    3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

    4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

    www.suijiang.gov.cn/UpLoadFiles/File/2017-08-31/2Q1ITKV6WA绥江县地方税务局2016年度部门决算公开表.xls

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